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管理當局申明書

時間:2017-06-28  訪問:
致:蘇州工業園區瑞華會計師事務所有限公司

 

本公司委托蘇州工業園區瑞華會計師事務所有限公司對本公司截至________________日的會計年度財務報表進行審計,并出具審計報告。編制上述財務報表是本公司的責任,貴事務所的責任是出具真實、合法的審計報告。根據我們理解,我們在此確認下列有關會計事項并聲明屬實。此聲明是根據貴事務所的要求,作為從本公司帳目和記錄所得資料及管理人員陳述的補充,在此予以確認。

 

 

整體事項

1、      我們確認上述截至________________日為止之會計年度(“該年度”)財務報表是按《企業會計準則》和____________制度編制,在所有重大方面均公允地反映了本公司之財務狀況及經營成果,其編制基礎與上年度保持一致。本公司對財務報表的真實性、合法性和完整性承擔責任。

2、      我們已向貴事務所提供了本公司于該年度所有的財務及會計記錄有關資料。我們向貴事務所所作的陳述,均為事實的全部,并無虛假誤導或重大的遺漏。

 

 

會計記錄、合同

3   我們已向貴事務所提供了所需提供的該年度全部財務資料、董事會會議及公司辦公會議記錄及董事會決議,確信這些財務記錄如實反映了本公司于該年度所有財務及業務活動資料。所提供的董事會會議記錄及董事會決議具體如下:

             (a)

             (b)

             (c)

             (d)

 

 

4、  我們已向貴事務所提供了所有重要合同的有關資料。我們確認已遵守了這些合同的主要事項及并未有因不遵守這些事項而對財務報表產生重大影響。

5、  我們確信所有的財務記錄及合同以及相關的會計分錄均符合中華人民共和國的法律和法規,并無虛假。

 

流動資產

6   本公司擁有現金和銀行存款的自由使用的權利,該權利未受到外來的限制及制約。

7、          公司的應收帳款及其他應收款等債權均屬實,并不存在壞帳及呆帳的可能。另外,以上債權的變現現值不會低于財務報表上所揭示的數據。

 

固定資產

8   資本化的固定資產支出代表資本的增加和改造。除已反映在帳目內,本公司于該期間內未有其他固定資產核銷事項。沒有使用權或不能使用之固定資產已在本公司之帳目內扣除。

9   固定資產已根據預計的使用年限減除預計的殘值,使用合理及正確的比率進行折舊。

10  本公司對反映在資產負債表的所有資產均有合法產權及沒有遺漏。

 

負債:

 

11  截止                 日所有重要負債均已列入帳內,并對已知存在但金額尚未明確的負債做了合理的披露。

12  截止                 日,本公司沒有因不遵守合同或其他條款而產生的負債或其他企業或法人間的訴訟。

13  截止                 日,本公司并無帳目中未作出準備或未充分反映的或有負債。

14  其他聲明事項:

 

 

 

 

 

稅項:

 

15 已知于             日存在的所有稅項均已預提。除已于財務報表反映并預提的稅項外,本公司沒有其他未作準備及預提的稅項負債。

16   

 

 

 

資本承諾:

 

17  截止                   日,我們確認,除了在財務報表揭示的資本承諾外,本公司沒有其他已簽訂合同或已批準的資本性支出承諾。

 

 

擔保事項:

 

18  截止                   日,除在財務報表揭示的貸款擔保外,沒有為任何單位做貸款之擔保人,亦沒有為任何人作出其他承諾或擔保。

 

 

期后事項:

 

19  在資產負債表日之后,除了已經反映在財務報表的事項外,我們沒有發現任何嚴重影響本期帳目而需要在財務報表中揭示的情況和事項。

 

關聯交易:

 

20  所有關聯交易的資料均已提供。我們確信所有重大的關聯交易均已披露并沒有遺漏。

 

 

其他事項:

 

21  我們確信,所有財務資料無蓄意歪曲或虛構財務報表項目金額或分類之情況。

22   

 

 

 

 

 

 

____________________有限公司

 

日期:                 年      月      日

 

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